第一章 总 则

第一条：为进一步规范九游网页版官方入口门户网站财务管理，合理使用各类经费，明确费用报销程序和办法，合理管理社会服务收入，根据学校相关文件精神，结合学院具体情况，特制定本办法。

第二条：本办法所涉及经费包括：

1、学校下拨经费:

（1）经常性专项经费：行政特支费、专业指导费、学科建设费、教学业务费、学生实习费、实验室设备维修经费、实验材料费、就业工作经费、学生工作经费、总支工作经费、工会工作经费等；

（2）学校各类单项工作拔款；

（3）各研究所的启动或运行经费。

2、学院各项对外服务的收入。

第二章 学校下拨经费的管理

第三条：学校下拨经费的审批

1、经常性专项经费的审批，由各专项经费负责人“一支笔”签字。具体如下：

（1）行政特支费、专业指导费、学科建设费、教学业务费由院长签字；

（2）学生实习费由分管教学副院长签字；

（3）实验室设备维修经费、实验材料费由分管实验室工作副院长签字；

（4）就业工作经费、学生工作经费、总支工作经费由分管相关工作的党总支书记签字；

（5）工会工作经费由学院分工会主席签字；

（6）社会服务经费和外事工作经费由学院分管副院长签字；2、学校各类单项工作拔款由单项工作负责人签字；学院各财务项目动态实行双人监督

3、各研究所（中心）的启动或运行经费由研究所所长（主任）或主持工作副所长（副主任）签字。

第四条：学生实习费、实验室设备维修经费、实验材料费、就业工作经费、学生工作经费支出中，单项一次支出五千元以上的，或相关项目签字人认为需要集体讨论的，或其他重大财务决策，需由党政联席会议审议决定，经学院院长签字方可报销。

第五条：涉及政府采购规定范围内的经费支出，需根据学校相关规定办理审批。

第三章 学院对外服务收入的管理

第六条：学院各项对外服务的收入，由分管社会服务的副院长（院长助理）归口审核。

第七条：学院各项对外服务收入的支出由学院院长签字。

第八条：对外服务的收入和支出由学院兼职会计和出纳进行具体管理，及时、足额将对外服务收入上缴学校财务处入帐。

第四章 经费的报销

第十二条：项目的操作人为具体经办人，经费的经办人需提供产生该费用相应的合法票据及相关凭证，且在票据上有经办人签名，并写明用途。

合法票据指

1、带有税务机关监制章的发票。

2、带有中央及地方财政票据监制章的票据。

3、特殊情况下的自制原始凭证，须由学校财务处审核其合法性。

第十三条：经学院党政办公室主任根据其预算情况进行审核后，报相关负责领导签字，凭正规发票和原始小票办理报销。

第十四条：在日常工作中，由办公室主任负责报销事务。

第五章 附 则

第十五条：本办法由九游网页版官方入口门户网站负责解释.

第十六条：本办法自发布之日起实行。

附件1：经费报销流程图

2013年6月