第一章 总 则
第一条:为进一步规范九游网页版官方入口门户网站财务管理,合理使用各类经费,明确费用报销程序和办法,合理管理社会服务收入,根据学校相关文件精神,结合学院具体情况,特制定本办法。
第二条:本办法所涉及经费包括:
1、学校下拨经费:
(1)经常性专项经费:行政特支费、专业指导费、学科建设费、教学业务费、学生实习费、实验室设备维修经费、实验材料费、就业工作经费、学生工作经费、总支工作经费、工会工作经费等;
(2)学校各类单项工作拔款;
(3)各研究所的启动或运行经费。
2、学院各项对外服务的收入。
第二章 学校下拨经费的管理
第三条:学校下拨经费的审批
1、经常性专项经费的审批,由各专项经费负责人“一支笔”签字。具体如下:
(1)行政特支费、专业指导费、学科建设费、教学业务费由院长签字;
(2)学生实习费由分管教学副院长签字;
(3)实验室设备维修经费、实验材料费由分管实验室工作副院长签字;
(4)就业工作经费、学生工作经费、总支工作经费由分管相关工作的党总支书记签字;
(5)工会工作经费由学院分工会主席签字;
(6)社会服务经费和外事工作经费由学院分管副院长签字;2、学校各类单项工作拔款由单项工作负责人签字;学院各财务项目动态实行双人监督
3、各研究所(中心)的启动或运行经费由研究所所长(主任)或主持工作副所长(副主任)签字。
第四条:学生实习费、实验室设备维修经费、实验材料费、就业工作经费、学生工作经费支出中,单项一次支出五千元以上的,或相关项目签字人认为需要集体讨论的,或其他重大财务决策,需由党政联席会议审议决定,经学院院长签字方可报销。
第五条:涉及政府采购规定范围内的经费支出,需根据学校相关规定办理审批。
第三章 学院对外服务收入的管理
第六条:学院各项对外服务的收入,由分管社会服务的副院长(院长助理)归口审核。
第七条:学院各项对外服务收入的支出由学院院长签字。
第八条:对外服务的收入和支出由学院兼职会计和出纳进行具体管理,及时、足额将对外服务收入上缴学校财务处入帐。
第四章 经费的报销
第十二条:项目的操作人为具体经办人,经费的经办人需提供产生该费用相应的合法票据及相关凭证,且在票据上有经办人签名,并写明用途。
合法票据指
1、带有税务机关监制章的发票。
2、带有中央及地方财政票据监制章的票据。
3、特殊情况下的自制原始凭证,须由学校财务处审核其合法性。
第十三条:经学院党政办公室主任根据其预算情况进行审核后,报相关负责领导签字,凭正规发票和原始小票办理报销。
第十四条:在日常工作中,由办公室主任负责报销事务。
第五章 附 则
第十五条:本办法由九游网页版官方入口门户网站负责解释.
第十六条:本办法自发布之日起实行。
附件1:经费报销流程图
2013年6月